非系统风险，又被称为企业特有风险或可分散风险，是指由于某种特定原因对某特定资产收益率造成影响的可能性。它是可以通过有效的资产组合来消除掉的风险；它是特定企业或特定行业所特有的，与政治、经济和其他影响所有资产的市场因素无关。对于特定企业而言，企业特有风险可进一步分为经营风险和财务风险。
第一节风险与收益的基本原理： 解释风险收益的基本关系和衡量方法。 第二节资产组合的风险与收益分析： 详细讲解如何通过资产组合管理来平衡风险和收益。 第三节证券市场理论： 研究证券市场的运作原理和相关理论。第十一章财务成本控制 第一节内部控制概述： 强调内部控制系统在财务成本控制中的作用。
衡量资产组合的收益指标是？收益率。组合的收益率如何计算？加权平均法，加权的基础：各单项资产的收益率、权数：各投资比重。计算组合收益率时，限制组合中资产的个数吗？不限制 资产组合的风险 衡量资产组合的风险常考的指标是？方差、标准差。
财管中风险与收益通常呈正相关关系，即风险越高，潜在收益越大，但需通过科学方法评估和管理风险以实现收益最大化。以下从关系、评估、管理及模型应用四方面展开分析：风险与收益的关系特征正相关性：高风险投资（如股票）的潜在收益通常高于低风险投资（如债券）。
风险收益考量：资产组合分析法强调了风险收益在资产选择中的重要性。经常项目差额：模型考虑了经常项目差额对汇率的影响。财富效应：投资者的总财富变化会影响其对不同资产的需求，进而影响汇率。实证挑战：变量度量：模型中的变量在实际中难以精确度量。
要评估一个投资组合的风险和收益，需要以下步骤：确定投资组合中各资产类别的权重：权重等于每个资产在投资组合中的市值除以投资组合总市值。例如，如果一个投资组合由50%的股票、30%的债券和20%的现金组成，那么它们的权重分别为0.0.3和0.2。
1、有无风险利率的最小风险组合并没有一个直接的计算公式。在投资组合理论中，确定最小风险组合通常涉及均值-方差模型，该模型通过分析风险资产之间的相关系数、各资产的期望收益和协方差等因素来确定最小方差组合。
2、无风险利率的计算方法如下： 确定国债的到期日和利率： 例如，找到一年期国债的利率，假设为3%。 将利率转化为小数形式： 将3%转化为0.03。 计算每期的无风险利率： 对于一年期国债，无风险利率即为0.03。
3、无风险利率计算公式是：年收益÷年投资总额，比如说你的年收益是500元，投资总额是50000元，利率就是500÷50000=0.01，换算成百分比就是百分之一。不同的收益值和利率的计算方式是没有任何关系的，都可以沿用以上的公式对无风险投资进行利率计算。
4、概念性公式 无风险利率在理论上可以理解为年收益与年投资总额的比例，即无风险利率 = 年收益 ÷ 年投资总额。然而，这只是一个抽象的概念，实际计算中并不能直接应用。近似方法 国债收益率：短期国债（如3个月或1年期国债）的到期收益率常被用作无风险利率的近似值。
1、风险加权资产的计算公式为：风险加权资产总额 = 资产负债表中的资产 × 风险权数 + 资产负债表外资产 × 转换系数 × 风险加权数。以下是关于该计算公式的详细说明：资产负债表中的资产与风险权数：资产负债表中的每一项资产都会根据其风险特性被赋予一个特定的风险权数。
2、风险加权资产的计算公式为：风险加权资产总额 = 资产负债表内资产 × 风险权数 + 资产负债表外资产 × 转换系数 × 风险加权数。具体来说： 资产负债表内资产：这部分资产直接乘以对应的风险权数。风险权数通常根据资产的类型、信用评级等因素确定，反映了不同类型资产的风险大小。
3、风险加权资产的计算公式：风险加权资产总额=资产负债表内资产×风险权数+资产负债表外资产×转换系数×风险加权数（表内外风险加权资产与总资产之比）。风险加权资产的测评由两个因素决定，包括银行的资产组合中各项资产的信用风险暴露以及这些信用风险暴露在未来带来信贷损失的可能性。
4、风险加权资产的计算公式为：风险加权资产总额 = 资产负债表内资产 × 风险权数 + 资产负债表外资产 × 转换系数 × 风险加权数。以下是对该公式的详细解释：资产负债表内资产：指的是银行在资产负债表上明确列示的资产，例如贷款、投资、现金及等价物等。
5、风险加权资产的计算公式为：风险加权资产总额 = 资产负债表内资产 × 风险权数 + 资产负债表外资产 × 转换系数 × 风险权数。以下是对该计算公式的详细解释：资产负债表内资产的风险加权 资产负债表内资产：指银行或金融机构在资产负债表中列出的各类资产，如贷款、债券、现金等。
6、风险加权资产计算公式是风险加权资产总额= 资产负债表内资产×风险权数+ 资产负债表外资产×转换系数×风险加权数。计算方法：对于信用风险资产，商业银行可以采用内部评级法、外部评级法和标准法计算。信用风险加权资产是衡量资产组合或单笔资产所承受的信用风险总量。
风险加权资产的计算公式为：风险加权资产总额 = 资产负债表中的资产 × 风险权数 + 资产负债表外资产 × 转换系数 × 风险加权数。以下是关于该计算公式的详细说明：资产负债表中的资产与风险权数：资产负债表中的每一项资产都会根据其风险特性被赋予一个特定的风险权数。
风险加权资产的计算公式为：风险加权资产总额 = 资产负债表内资产 × 风险权数 + 资产负债表外资产 × 转换系数 × 风险加权数。具体来说： 资产负债表内资产：这部分资产直接乘以对应的风险权数。风险权数通常根据资产的类型、信用评级等因素确定，反映了不同类型资产的风险大小。
风险加权资产的计算公式为：风险加权资产总额 = 资产负债表内资产 × 风险权数 + 资产负债表外资产 × 转换系数 × 风险权数。以下是对该计算公式的详细解释：资产负债表内资产的风险加权 资产负债表内资产：指银行或金融机构在资产负债表中列出的各类资产，如贷款、债券、现金等。
风险加权资产的计算公式为：风险加权资产总额 = 资产负债表内资产 × 风险权数 + 资产负债表外资产 × 转换系数 × 风险加权数。以下是对该公式的详细解释：资产负债表内资产：指的是银行在资产负债表上明确列示的资产，例如贷款、投资、现金及等价物等。
风险加权资产是银行资产的一种分类计算方法。在银行资产中，通过区分不同类别的风险特性，设定相应风险系数，以系数为权重，计算得出的总资产值。计算公式为：风险加权资产总额 = 资产负债表内资产 x 风险权数 + 资产负债表外资产 x 转换系数 x 风险加权数（表内外风险加权资产与总资产之比）。
投资组合的系统风险计算为：具体的投资风险乘以相应的风险系数然后进行加权平均，得出的结果就是组合投资的风险。比如说股票的风险系数是0.5，基金的是0.6，债券的是0.7，你买100手股票，200手基金，300手债券，那么这组组合的风险系数就是：（100*0.5+200*0.6+300*0.7）/100+200+300=0.633。
股票系统风险系数的计算方法主要基于投资组合中各单项资产的β系数及其所占的比重。具体计算步骤如下： 确定单项资产的β系数 β系数是衡量单项资产系统性风险相对于市场平均风险大小的指标。通常，β系数可以通过历史数据回归分析得到，或参考专业金融机构提供的数据。
证券资产组合的系统风险系数的计算公式是：证券资产组合的系统风险系数=单项资产β系数的加权平均数*各种资产在投资组合中所占的价值比例。
