1、内部收益率（Internal Rate of Return，IRR）是使投资项目的净现值等于零时的折现率。它反映了项目自身的盈利能力和投资效率。 计算原理：通过不断试错，找到使项目未来现金流入现值与现金流出现值相等的那个折现率。
2、内部收益率是指项目投资实际可望达到的收益率。从本质上看，它是能使项目的净现值等于零时的折现率。内部收益率是一个宏观概念指标，最通俗的理解为项目投资收益能承受的货币贬值，通货膨胀的能力。比如内部收益率10%，表示该项目操作过程中每年能承受货币最大贬值10%，或通货膨胀10%。
3、内部收益率的意思是资金流向现值总金额与现金流发生值总额相等、净现值=0时候的折现率。要是不用计算机，内部报酬率得用多个贴现率完成核算，直到找出净现值=0或接近于零的那一个折现率。内部报酬率的计算方法应该考虑最原始投资、现金流量和项目期限等因素。
4、保险里的IRR是指内部收益率（Internal Rate of Return）。IRR是项目投资实际可望达到的收益率，是衡量一款保险产品收益情况的重要指标。IRR值越高，代表这款产品的收益越高。它反映了保险产品在考虑资金时间价值的情况下，投资回报的实际水平。
5、内部收益率是资金流向现值总金额与现金流发生值总额相等、净现值等于0时的折现率。以下是关于内部收益率的详细解释： 定义与计算 内部收益率是评估投资项目盈利能力的指标，表示项目在运营期内现金流入和流出量的现值相等时的折现率。
6、内部收益率是一种投资回报率的量度，用于衡量投资效率。具体来说：定义：内部收益率可以理解为项目投资或储蓄项目所获得的实际回报率，即资金投入产生的年复合回报率。它反映了项目投资所耗费资金时间价值与投资收益之间的比率。计算方式：内部收益率是使得投资净现值等于零的贴现率。
资本金比例高低对内部收益率的影响 情形一：全投资内部收益率大于贷款利率 当项目全投资内部收益率（税后）大于银行贷款基准利率时，由于资金杠杆效应，资本金内部收益率会大于全投资内部收益率。此时，资本金内部收益率与资本金比例成反比，即随着资本金比例越小，资本金内部收益率越高。
影响收益率的内部因素主要包括以下几个方面：初始投资金额：初始投资金额的大小对内部收益率有直接影响。一般来说，初始投资金额越大，内部收益率通常越低。这是因为初始投资作为净现值（NPV）公式中的首期现金流（通常为负值），其金额的大小会直接影响后续现金流的折现平衡点。
影响收益率的内部因素主要包括以下几个方面：初始投资金额：初始投资金额的大小对内部收益率有直接影响。一般来说，初始投资金额越大，内部收益率通常越低。这是因为较大的初始投资需要更多的后续收益来弥补，从而使得达到净现值为零的折现率（即IRR）降低。
项目内部收益率的影响因素主要包括项目资本金比例、贷款利率、还款方式以及贷款偿还期限。项目资本金比例：资本金比例对IRR有显著影响。当全投资内部收益率大于基准利率时，资本金比例越小，内部收益率越高，因为此时杠杆效应明显，较少的资本金能带来较高的收益。
项目内部收益率的影响因素主要包括项目资本金比例、贷款利率、还款方式以及贷款期限：项目资本金比例：直接影响资本金内部收益率。当项目全投资内部收益率高于贷款利率时，资本金比例越小，内部收益率越高；反之，比例越大，收益率越低。贷款利率：直接影响资本金内部收益率。
影响投资项目内部收益率大小的因素主要包括以下几点：初始投资额：说明：初始投资额的大小直接影响内部收益率。较大的初始投资额通常意味着更高的风险，投资者期望的报酬率也会相应提高，以补偿这种风险。反之，较小的初始投资额可能使内部收益率相对较低。
1、理财险的预定利率是寿险产品在计算保险费及责任准备金时预测收益率后采用的利率，实质是寿险经营者因使用客户资金而承诺以年复利方式赋予客户的回报；IRR（内部收益率）是资金流入现值总额与资金流出现值总额相等、净现值等于零时的折现率，反映投资项目实际可能达到的报酬率。
2、预定利率是保险公司计划给投保人的“投资回报率”，而IRR（内部收益率）则是一笔现金流的实际投资回报率。预定利率 预定利率是保险公司在开发产品时设定的一个关键参数。它代表了保险公司基于投资预期，计划返还给投保人的投资回报率。
3、IRR，即内部收益率，是考虑时间价值的情况下，投资中实际达到的收益率。它是业内公认的收益率照妖镜，可以反映任何产品的真实收益率水平。IRR的计算需要基于现金流的折现原理，即考虑不同时间点的资金变化。
4、预定利率是保险公司为了计算保险费和责任准备金而设定的一个假设利率。投保人实际到手的投资回报率会低于预定利率，因为保险公司需要扣除推广、销售、运营、管理等成本。在投资理财型保险时，预定利率没什么参考价值，判断产品的收益率还是要以IRR为依据。
5、产品类型：不同类型的理财险（如增额寿、年金险等）的IRR可能存在差异。预定利率：虽然预定利率不等于实际收益率，但它对实际收益率有一定影响。预定利率越高，通常意味着保险公司给投保人的“投资回报率”承诺越高，但实际收益率还需扣除保险公司的成本。
6、固定部分：即保单中明确规定的收益部分，通常与预定利率相关。分红部分：取决于保险公司的经营状况和分红政策，具有一定的不确定性。IRR数据：可以通过IRR（内部收益率）的数据来反映一款产品的实际收益率。
